Փենջաբի ազգային բանկի խարդախություն. ինչպես է խաղացել համակարգը

Անցյալ շաբաթ Փենջաբի ազգային բանկը կարգավորող փաստաթղթերում զեկուցել է 11,394 միլիոն ռուփի խարդախության մասին, որը կապված է միլիարդատեր ոսկերիչ Նիրավ Մոդիի հետ: Կառավարությունը հանձնարարել է հետաքննություն անցկացնել այնպիսի գործակալությունների կողմից, ինչպիսիք են ԿԲ-ն, հարկադիր կատարման տնօրինությունը և եկամտահարկի վարչությունը:

Փենջաբի ազգային բանկի (PNB) մասնաճյուղը, որտեղ հայտնաբերվել են խարդախ գործարքներ: (Էքսպրես լուսանկար՝ Գանեշ Շիրսեկար)

Ենթադրյալ խարդախությունն իրականացվել է Փենջաբի ազգային բանկի կողմից տրված պարտավորությունների նամակների կամ LoUs-ի չարաշահման միջոցով: Ի՞նչ են LoU-ները և ինչպե՞ս են դրանք գործում:

Առևտրի ֆինանսավորման ոլորտում, որը ներմուծման և արտահանման գործն է, ընկերություններին անհրաժեշտ են միջոցներ արտասահմանյան մատակարարներին արտարժույթով վճարելու համար: Երբ հնդկական ընկերությունը դիմում է իր բանկիչին նման ֆինանսավորման համար, նշանակված պաշտոնյաները կհաստատեն վարկային սահմանաչափ, որի համար կարող է տրվել LoU: Հենց որ LoU-ը, որը, ըստ էության, պարտավորություն է բանկի կողմից հնդկական այլ բանկերի արտասահմանյան մասնաճյուղերում հաճախորդի անունից պարտավորություն կատարելու վերաբերյալ, Հնդկաստանից ֆինանսավորման վերաբերյալ հաղորդագրություն է ուղարկվում արտասահմանյան բանկին՝ օգտագործելով Համաշխարհային միջբանկային միությունը: Ֆինանսական հեռահաղորդակցության (SWIFT) հարթակ. SWIFT-ը անվտանգ համաշխարհային ֆինանսական հաղորդագրությունների ծառայություն է, որն օգտագործվում է ավելի քան 11000 ֆինանսական հաստատությունների կողմից ավելի քան 200 երկրներում:

Ստանալով SWIFT հաղորդագրությունը, մասնաճյուղը (որը հիմնականում հնդկական բանկի դեպքում է հնդկական ընկերությունների դեպքում) տրամադրում է վարկ ներմուծման փաստաթղթերի դիմաց, սովորաբար 90 օրով: (Կարող է լինել, որ LoU թողարկող բանկը գործառնություններ չունի որոշակի օտարերկրյա երկրում:) Փոխառության մարժան կախված է վարկառուի ռիսկի պրոֆիլից և ընկերության վարկային վարկանիշից, ինչպես նաև թողարկողի կողմից սահմանված վարկային սահմանաչափերի պայմաններից: բանկ. Սա, ըստ էության, կարճաժամկետ արտարժույթով վարկ է, որի վրա բանկերը գանձում են 60-ից 90 բազիսային միավոր Լոնդոնի միջբանկային առաջարկվող տոկոսադրույքի կամ Libor-ի նկատմամբ՝ վարկերի կամ վարկերի գնագոյացման միջազգային հենանիշը:

Կարդալ | Փենջաբի ազգային բանկի խարդախության ներսում. ինչ է LoU-ն, ինչպես կարող է գործը ազդել բանկի վրա

Այս հաստատությունը պարբերաբար օգտագործվում է ոսկու, ակնեղենի և ոսկերչական իրերի բիզնեսով զբաղվող ընկերությունների կողմից: Ընկերությունները նախընտրում են ֆինանսավորման այս ձևը նաև այն պատճառով, որ արտասահմանում գումար հայթայթելու ծախսերը համեմատաբար ավելի քիչ են ռուփիով ֆինանսավորման համեմատ: Իսկ բանկերի համար սա լավ բիզնես է, եթե ամեն ինչ լավ է ընթանում:

Ո՞ր գործընթացն է սովորաբար իրականացվում SWIFT-ի միջոցով LoU-ներ թողարկելու և հաղորդագրություններ փոխանցելու համար:

Մեծ գումարների համար վարկերի կամ LoUs-ի հարցումները պետք է հաստատվեն բարձրագույն ղեկավարության կողմից: Պատմության մյուս մասը հաղորդագրությունների փոխանցումն է։ Սա սովորաբար եռաշերտ գործընթաց է, որը տեղի է ունենում կամ մասնաճյուղում կամ նրա գրասենյակներում: Բանկի մեկ պաշտոնյա նշանակվում է որպես ստեղծող, մյուսը` ստուգող, իսկ երրորդը` լիազորող: Բոլորն ունեն տարբեր մուտքեր և գաղտնաբառեր և աշխատում են միմյանցից անկախ:

Կարդալ | Դեկտեմբերին Նիրավ Մոդիի ֆիրման պատրաստվում էր գնալ հանրությանը, միջոցներ հայթայթել

Ի՞նչ սխալ է տեղի ունեցել PNB-ի գործով:

SWIFT գործարքները կապված են բանկերի Core Banking Solution-ին (CBS), որը պարունակում է գործարքների պատմություններ և բոլոր հաճախորդների այլ տվյալներ, և կարող են մուտք գործել բոլոր մասնաճյուղերը, որտեղ հաճախորդն ունի հաշիվ: SWIFT գործարքները, հետևաբար, ավտոմատ կերպով գրանցվում են և դիտվում են պաշտոնյաների կողմից՝ տարածաշրջանային մենեջերներից մինչև գլխավոր մենեջերներ, իսկ երբ գումարը մեծ է, բարձրագույն ղեկավարությունը: PNB-ի դեպքում խաբեբաները, իբր, անջատել են SWIFT-ը CBS-ից այն ընկերությունների դեպքում, որոնք կապված էին Նիրավ Մոդիի և Մեհուլ Չոքսիի հետ: Այնուամենայնիվ, այլ ընկերությունների LoU-ները փոխանցվել են SWIFT-CBS համակարգի միջոցով: Սա նշանակում էր, որ միջոցները տրամադրվել են Modi-Choksi ընկերություններին՝ առանց բանկի CBS-ում գրանցման:

Նաև, ըստ CBI-ի FIR-ի, Մումբայում PNB-ի Brady House մասնաճյուղի արտարժույթի բաժանմունքի երկու պաշտոնյաներ, իբր, 2017 թվականի փետրվարին 280 կրոն արժողությամբ ութ LoUs են թողարկել Allahabad Bank-ի և Axis Bank-ի Հոնկոնգի մասնաճյուղերին առանց թույլտվության:

Նիրավ Մոդի

Ենթադրյալ խարդախությունը շարունակվել է յոթ երկար տարիներ՝ չբացահայտված: Ինչպե՞ս:

Ինչպես և ինչպես կարող էին մի քանի աշխատակիցներ խաղալ համակարգը, տարակուսելի է: Հետաքննությունը պետք է մանրամասներ բացահայտի, սակայն խելամիտ է ենթադրել, որ խարդախությունը կարող էր այդքան երկար շարունակվել միայն պաշտոնյաների մի օղակի ակտիվ համաձայնությամբ: Հաղորդվում է, որ այժմ ձերբակալված բանկիրներից մեկը գործարքներ է կատարել Նիրավ Մոդիի ընկերություններին յոթ տարով վարկ տրամադրելու համար՝ խախտելով յուրաքանչյուր երկու կամ երեք տարին մեկ փոխանցումների սովորական պրակտիկան: SBI-ի նախագահ Ռաջնիշ Կումարն ասել է, որ մենք մարդուն երեք տարուց ավելի չենք պահում մեկ պաշտոնում: Կան որոշակի դիրքորոշումներ, որոնք շատ զգայուն են, և մենք ուշադիր հետևում ենք այդ դիրքերին։ Բանկային գործունեությունը ռիսկային բիզնես է.

Կրկին, PNB-ի դեպքում, երեք անձանցից մեկը, որոնց բանկերը սովորաբար հանձնարարում են փոխանցել SWIFT հաղորդագրությունները, ըստ քննիչների, կատարել է երկու դեր: Նաև մի քանի բանկիրներ զարմանում են, թե ինչպես կարելի էր SWIFT-ի անջատումը CBS-ից առանց այն հայտնաբերելու բանկի տեղեկատվական տեխնոլոգիաների բաժնի կողմից:

Սրանք հուշում են գաղտնաբառերի կամ վավերացման սրբության հնարավոր վտանգի մասին, ինչպես նաև տեղեկատվական տեխնոլոգիաների համակարգերի խախտում: Եվ այն փաստը, որ հենց սկզբում նման ահռելի գումարների համար LoU-ների թողարկման հաստատումը (կեղծված կամ այլ կերպ), առանց դրանք համակարգում ընդգրկվելու կամ կարմիր դրոշմավորված լինելու, վկայում է ներքին հսկողության համակարգերի լուրջ ձախողման մասին:

Մեքենաներ, որոնք կանչվել են ED-ի կողմից՝ Չանաքյայից փող, ոսկերչական իրեր և փաստաթղթեր տեղափոխելու համար: (Էքսպրես լուսանկար՝ Աբհինավ Սահայի)

Լավ, նորմալ ընթացքի մեջ ինչպե՞ս են այն բանկերը, որոնք ընկերությանը վարկավորում են LoUs-ի հիման վրա, ետ են ստանում իրենց գումարները:

Բանկերը մոտենում են վարկատուին, ով թողարկել է LoU, քանի որ դրանք հաճախորդի անունից թողարկող բանկի կողմից ստանձնած պարտավորություններ են: Շատ բանկեր ստանում են իրենց միջոցները 90-օրյա ժամկետի վերջում, որից հետո կարող են ստեղծվել թարմ LoUs, հաճախ բանկերին վճարումները շարունակելու համար: Հետաքննությունը կուսումնասիրի ենթադրաբար կեղծված LoU-ները, որոնք, թվում է, օգնել են ընկերություններին երկար ժամանակ ֆինանսավորում ապահովել: Այս LoU-ների համար պատասխանատվությունը վիճարկվում է PNB-ի կողմից, սակայն մյուս բանկերը միակարծիք են, որ նա պետք է կատարի իր տված պարտավորությունը:

Ուրեմն, բանկերը, որոնք տրամադրում են այս վարկը LoU-ի հիման վրա, պատասխանատվություն չունե՞ն:

Բանկիրներն ասում են, որ LoU ստացող բանկը հաստատման նամակ է ուղարկում թողարկող մասնաճյուղին և նրա վերահսկող գրասենյակներին: Պարզ չէ, թե արդյոք նման նամակներ են ուղարկել այնպիսի բանկերը, ինչպիսիք են Axis Bank-ը, Allahabad Bank-ը և Union Bank-ը: Իսկ եթե արել են, հարց է, թե ինչու PNB-ում ահազանգ չի հնչել։ Հնարավոր է, որ ստացող բանկերը հաստատման նամակ չեն ուղարկել։ Կամ կարող է լինել, որ նամակները թաղված են PNB-ում:

Ուրբաթ օրը RBI-ն ասաց, որ PNB-ում խարդախությունը որոշ աշխատակիցների կողմից հանցավոր վարքագծի և ներքին վերահսկողության ձախողման արդյունք է: Որո՞նք են այս ներքին վերահսկողությունը:

Ոմանք թվարկված են վերը նշված հարցի պատասխանում, թե ինչպես է շարունակվել խարդախությունն այդքան երկար: Իդեալում, SWIFT հաղորդագրությունները պետք է ստուգվեին բարձրաստիճան պաշտոնյաների կողմից, որոնք պատասխանատու են վարկային, ներդրումային կամ գանձապետական ​​գերատեսչություններին, որոնք զբաղվում են արտարժույթի բիզնեսով:

Ամեն անգամ, երբ նման հսկայական գումարներ են ուղարկվում SWIFT-ի միջոցով, օրական հաշվետվություններ են ստեղծվում: Բոլոր բանկերը, ներառյալ PNB-ն, ունեն զգոնության բաժիններ և խարդախության կառավարման կոմիտեներ: Բանկերն ունեն նաև մասնաճյուղերի ներքին աուդիտ և միաժամանակ արտաքին աուդիտներ: Նրանք նաև ունեն Խորհրդի մակարդակով ռիսկերի կառավարման և աուդիտի հանձնաժողովներ՝ համապատասխանությունն ապահովելու համար: Այս բոլոր հսկողության ձախողումը լուրջ մտահոգություն է, նաև այն պատճառով, որ PNB-ն շատ էր տուժել անցյալում Winsome Diamonds-ին վարկեր տրամադրելու պատճառով, որն այժմ նշված է որպես Հնդկաստանի գլխավոր չարաշահողներից մեկը:

Ի՞նչ պատասխանատվություն է կրում հենց RBI-ն:

Բանկիրներն ասում են, որ բոլոր LoU-ները պետք է զեկուցվեն RBI-ին եռամսյակային կտրվածքով: Պարզ չէ, արդյոք կարգավորող մարմնի կողմից բանկի գրքերի ստուգումը ինչ-որ բան ավելի վաղ բացահայտե՞լ է: Մինչև մի քանի տարի առաջ RBI-ն ստուգում էր բանկերի մասնաճյուղերը, սակայն այժմ այն ​​ավելի շատ անցել է արտասահմանյան մոնիտորինգի: RBI-ի հաջորդ կառավարիչները նամակ են գրել կառավարությանը կոնֆլիկտի մասին, որը կապված է RBI-ի կողմից կարգավորվող բանկի խորհրդում կենտրոնական բանկիր ունենալու հետ: Սակայն կառավարությունը պնդում է, որ կարգավորող ներկայացուցիչ ունենալը օգնում է զսպումների և հավասարակշռության հարցում: Սա հանգեցրել է բանավեճերի կառավարության հաշվետվողականության վերաբերյալ, որին պատկանում են բազմաթիվ բանկեր: Ուրբաթ օրը RBI-ն ասաց, որ արդեն ձեռնարկել է PNB-ում վերահսկման համակարգերի վերահսկիչ գնահատում և համապատասխան վերահսկողական գործողություններ կձեռնարկի:

Կիսվեք Ձեր Ընկերների Հետ: